财务工作报告

一、基本情况

北京人人关爱健康公益基金会成立于2016年11月18日，是一家经北京市民政局批准成立的非公募基金会。原始资金为200万元人民币。统一社会信用代码为53110000MJ01769963；住所为北京市海淀区羊坊店路18号光耀东方大厦S座 1104；法定代表人为张小帆。

基金会的财务工作主要由两名专业财务人员完成，财务管理规范，严格执行相关财务管理制度及审批流程，使用预算管理系统对基金会收支进行科学管理，依据《民间非营利组织会计制度》进行会计核算，保证了会计信息的真实、完整、准确、及时，纳税及申报正常。

二、历年资产负债状况

截至2021年12月31日，基金会资产总额280.98万元，负债总额33.83万元，净资产总额247.15万元，资产负债率为12.04%，财务风险较低，财务状况良好。

（1）资产概况：资产总额280.98万元，其中：流动资产280.38万元, 占资产总额的99.79%；固定资产0.60万元，占资产总额的0.21%。

（2）负债概况：负债总额33.83万元，全部为流动负债，其中：应付款项0.31万元，应付工资0.78万元，应交税金3.63万元，预收账款29.12万元。

（3）净资产概况：净资产总额247.15万元，其中非限定性净资产193.66万元，限定性净资产总额53.49万元，比初始注册资金增加了47.15万元。

历年资产、负债、净资产情况如下图：

从以上图表可以看出：我基金会资产负债率起伏波动较大，其中，2018年的负债中，预收账款为54.76万元，占当年负债总额的51.11%，2020年的负债中，预收账款为54.23万元，占当年负债总额的92.44%，说明基金会项目资金较为充裕，具备较好的现金支付能力和资金流动性，资产结构稳定。

三、历年收入状况

截至2021年12月31日，我基金会累计实现收入2,360.06万元，其中：捐赠收入1,287.78万元，占总收入的比例为54.57%；提供服务收入1,042.11万元，占收入总额的比例为44.16%；任期内共取得投资收益26.56万元，占收入总额的比例为1.13%；其他收入3.60元，占收入总额的比例为0.15%。

历年收入及分布情况如下：

从以上图表可以看出：我基金会年度收入主要来源于捐赠收入，捐赠收入稳步增长，历年的捐赠总收入占比达到历年总收入的54.57%，表明业务活动有序开展，公益事业表现出良好的发展势头。

四、历年支出情况

截至2021年12月31日，我基金会成本费用累计总支出2,312.70万元，其中：业务活动成本2246.45万元，占总支出的97.14%，管理费用66.17万元，占总支出的2.86%。

历年支出及分布情况如下：

从以上图表可以看出：我基金会支出结构合理，业务活动有序开展，管理成本费用控制得当，财务状况良好。

五、总结建议

从以上财务数据分析来看，2016年11月至2021年12月期间，无论从收入、净资产金额还是成本费用的控制上，我基金会收支均符合社会组织的业务范围，财务管理稳健，业务活动有序开展，处于健康的业务快速增长阶段。

同时我基金会结合自身情况，建立了合理的组织架构，实行不相容职务分离，逐步完善财务管理制度并得到有效执行，使得各岗位在财务管理过程中真正发挥了内控的作用。

随着基金会的发展，即将进入第二届理事会和新的发展阶段，结合前期的财务状况和管理运营情况，建议如下：

（一）、进一步探索和增加业务模式，有针对性地调整、优化成本构成。

（二）、要进一步优化收入结构。

（三）、目前基金会尝试了短期的理财活动，建议在货币资金存量相对较多的情况下，在不违反各方面政策的情况下，可以进行低风险、稳健的投资理财活动。